审计结果公告〔2023〕1号

根据《中华人民共和国审计法》第十八条和十九条，浦口区审计局于2023年上半年，对浦口区2022年度浦口区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，对南京市浦口区人力资源和社会保障局（以下简称“区人社局”）、南京市浦口区行政审批局（以下简称“区行政审批局”）和南京市浦口区红十字会（以下简称“区红会”）等7家一级预算单位、区人社局所属4家二级预算单位及南京市浦口区中等专业学校（以下简称“浦口中专校”）共12家单位进行了重点延伸，同时根据省市同步审计要求，对助企纾困专项资金、人才发展专项资金、农业保险保费补贴资金和政府购买服务4个事项进行重点审计。现将审计结果公告如下：

一、区本级财政预算执行审计情况

审计结果表明：2022年，区财政在区委、区政府的正确领导下，围绕“一三五六”总体发展布局，扎实做好“六稳”“六保”工作，统筹疫情防控和经济社会发展，全区经济总体平稳，各项改革稳步推进。

一是财政政策加力提效，服务大局能力提升。持续推进减税降费，全年各类减（退）税44.6亿元，惠及企业（含个人）5.34万户/次；对街道（园区）转移支付37.36亿元，增强了基层财政保障能力。

二是支出结构不断优化，财政保障精准有效。持续增进民生福祉，加大民生领域投入。2022年全区一般公共预算安排民生领域资金85.15亿元，比上年增长37.96%。其中：推进全国农业科技现代化先行县建设，安排乡村振兴十项行动类资金22.5亿元；加强生态环境保护，安排0.6亿元开展环境“提质增优”六大专项行动；做好疫情常态化防控资金保障工作，安排医疗卫生支出9.26亿元；落实各类教育经费保障政策，安排教育经费支出15.92亿元；加强社会保障和就业支持力度，安排社保就业支出12.43亿元。

三是财政改革继续深化，发展动能持续增强。坚决贯彻政府过“紧日子”要求，合理压减部分非刚性、非重点项目预算；加快资金拨付进度，做到年初预算全额批复、上级资金及时下达；加强直达资金管理，开展直达资金自查自纠工作，提高直达资金使用效能。

但审计也发现：存量资金和政府性基金结转资金未及时统筹安排使用；代个别部门代编部分项目的年初预算；“阳光惠民”监管系统数据填报不完整。

二、部门预算执行审计情况

今年重点对区行政审批局等7家一级预算单位、区人社系统所属4家二级预算单位及浦口中专校共12家单位进行了审计。审计结果表明，2022年各单位能强化预算执行，预算管理情况总体较好。

但审计也发现：少数单位还存在政府综合财报长期投资填报不准确、未按规定向下属单位进行预算批复、专项资金未按规定用途使用、专项资金预算执行率低、资产管理不规范等问题。

三、重点民生资金审计情况

今年同级审重点对助企纾困、人才发展、农业保险保费补贴、就业创业以及科技创新等专项资金的使用情况进行审计。审计结果表明：上述专项资金总体使用情况良好，有效发挥了财政资金引导调控和保障作用，推进了民生改善和社会事业发展。

但审计也发现：部分专项资金使用效率不高；国有房屋租金减免政策宣传机制不够完善；部分科技研究成果宣传转化不及时，成果推进未严格按照时间节点完成、合同履行不到位等问题。

四、重大政策措施落实跟踪审计情况

今年同级审重点对政府购买服务相关政策落实情况进行审计。审计结果表明：浦口区严格政策措施要求，完善机制，不断推进政策落地落实。

但审计也发现：个别政府购买服务未按规定编制预算；部分政府购买服务项目未按要求进行绩效评价；部分单位政府购买服务内控还存在缺陷等问题。

五、园区（街道）审计情况

2022年下半年以来，区审计持续加强对园区（街道）的审计监督，先后组织开展了浦口高新技术产业开发区2019至2021年经济运行情况、南京珍珠泉度假区2019至2021年经济运行情况、江浦和星甸街道2022年度财政运行情况审计。

（一）浦口高新技术产业开发区2019至2021年经济运行情况审计

审计结果表明：高新区以招商引资为工作重点，统筹推进产业转型升级、创新驱动发展、城乡品质提升和民生福祉改善，强化内部管理，全力将高新区建设成高品质高标准的园区。

但审计也发现：融资审批流程不规范；部分招商项目合同履约不到位；个别建设工程合同履约监管不力；部分完工工程未进行结算等问题。

（二）南京珍珠泉度假区2019至2021年经济运行情况审计

审计结果表明：南京珍珠泉度假区通过环境整治进一步优化，交通系统进一步完善，重大项目稳步推进。

但审计也发现：工程管理存在未办理竣工结算、工程款支付不及时、多结算工程款等问题。

（三）街道财政运行情况审计

审计结果表明：江浦、星甸街道紧紧稳住经济发展“基本盘”，全力克服疫情不利影响，助力企业复工复产，全力保障特殊困难群体基本生活，兜牢民生底线。

但审计也发现：部分工程管理不规范；部分国有房产租金应收未收；个别社区集体资产管理不规范；政府购买服务合同履约监管不到位等问题。

六、政府投资建设项目审计情况

浦口科学城第一小学、第一幼儿园建设工程全过程审计

2022年下半年，区审计局按照年初计划要求对浦口科学城第一小学、第一幼儿园建设工程进行立项、招投标和竣工决算等全过程审计。审计核减工程造价222.32万元。

但审计也发现：部分建设工程合同履约管理不到位；个别项目建成后管理工作有待加强；交付项目未完成竣工结算审计；未办理工程质量监督手续；检测合同管理不规范等问题。

七、审计建议

（一）严格财政预算管理，强化财政资金统筹力度。积极推进预算编制改革，严格控制代编预算规模，进一步提升预算编制科学化、规范化、精细化；加大财政资金统筹整合力度，盘活财政存量资金，减少沉淀。

（二）规范部门预算执行，推动财政资金提质增效。进一步细化党政机关过“紧日子”的制度措施，规范专项资金使用，加强内部控制，强化财务力量，切实提高财务管理水平。

（三）从严推进审计整改，提升监督治理效能。要严格落实审计整改工作主体责任，强化审计整改的“回头看”，推进审计整改全流程闭环管理；加强审计监督与人大监督、纪检监督贯通协作，推动审计监督成果更好转化为治理效能。

南京市浦口区审计局     

2023年8月4日