审计结果公告〔2025〕1号

根据审计法及相关法律法规，浦口区审计局对2024年度浦口区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明，2024年，在区委区政府的坚强领导下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全力聚焦中国式现代化浦口新实践，以改革破难题、以实干促发展，顺利完成经济社会发展主要目标，经济运行稳中有进，改革创新蹄疾步稳，民生福祉持续改善，高质量发展有序推进。

——强化科学统筹，夯实资金保障基础。加强收入组织，全年一般公共预算收入完成67.35亿元，同比增长3.1%，完成年初预算的98.2%。用活支持政策，2024年向上争取资金累计12.94亿元，有力支持我区教育、医疗、水利、住房等民生项目建设。坚持过“紧日子”，2024年预算按项目类别较上年分别压减10%至40%。

——优化支出结构，切实推进社会发展。助推重点工程建设，拨付北沿江高铁、浦口区珠江污水处理厂提标改造工程等项目资金共计19.08亿元。支持乡村振兴发展，通过“一卡通”系统累计发放惠民补贴7800万元。强化就业政策落实，重点支持灵活就业人员社保、企业岗位等补贴发放，累计发放就业补贴5346万元。

——提升管理水平，持续增强发展动能。强化绩效管理，严格事前绩效评估，用足绩效评价手段，深化绩效结果应用。加强资产管理，依托资产云平台部署上线资产配置功能模块，推动完成政府虚拟公物仓建设。规范政府采购，开展政府采购领域突出问题专项整治，依法处理采购投诉和行政复议。

一、区本级财政预算执行审计情况

今年对预算管理、财政收支、财政资金分配使用及政府性债券等情况进行了重点审计。审计结果表明，财政运行总体平稳，民生保障扎实有力，防范化解重点领域风险取得积极进展，但仍有值得关注的问题。非税收入管理不规范；财政预算审核力度不够，少数单位超出实际需求编制项目预算，部分专项资金被挤占挪用；部分省级补助专项资金指标未及时下达；个别街道债券资金使用推进不到位。

二、部门预算执行审计情况

今年在对全区210家预算部门开展大数据分析的基础上，重点对12家一级预算单位和4家二级预算单位共16家单位进行审计。审计结果表明，各被审计单位预算执行总体较好，预算编制、会计核算和决算报表编制基本符合预算法及相关法律法规的要求，但仍存在一些问题需要引起重视。

（一）预算管理存在薄弱环节。少数单位年初预算编制不严谨，有2家单位超预算列支会议费、培训费、项目经费。预算批复不及时，有1家单位未按规定向下属单位进行预算批复。

（二）存量资金和往来款项盘活力度不够。7家单位往来款长期挂账未清理。7家单位结余资金及利息收入未及时上缴财政。个别单位购买餐券超需求，财政资金产生沉淀。

（三）部分专项资金管理不到位。5家单位财政资金未专款专用，项目经费支出与预算测算范围不符。

（四）资产基础性管理工作有待加强。部分单位资产底数不清、少数资产闲置、资产保管不规范。

（五）政府采购与购买服务政策执行有偏差。11家单位印刷服务未定点采购。3家单位政府购买服务未开展绩效评价、未督促第三方按合同要求提供成果。此外，个别单位还存在提前支付款项、询比价流于形式等问题。

（六）决算草案编制工作有待进一步加强。3家单位决算草案编制不完整，少编公务接待费、因公出国费。

（七）内控管理方面存在薄弱环节。部分单位宣传品领用无出入库登记。劳务用工管理不严格，个别单位未签订劳务协议、提前支付劳务费等。

上述问题，审计局已联系各单位做好立行立改，对未整改的事项，将加强跟踪督促。

三、重点民生资金审计情况

2025年重点关注养老服务专项资金、现代农业发展专项资金以及耕地保护补贴专项资金的使用情况。审计结果表明，上述专项资金总体使用情况良好，有效发挥了财政资金引导、调控和保障作用，进一步推进民生和社会事业发展。

（一）养老服务专项资金审计

2024年区财政拨付各街道养老服务专项资金共计2524.5万元。审计发现，街道对养老服务机构监管不到位，个别街道的服务机构台账数据不完整。4个街道有专项资金未能及时拨付使用，沉淀时长5至9个月。个别街道还存在未履行政府购买服务相关程序直接指定服务机构等问题。

（二）农业发展专项资金审计

2024年财政拨付各街道农业发展专项资金共计789.19万元。审计发现，4个街道有专项资金未能及时拨付使用，沉淀时长5至14个月；有街道未按图斑显示区域进行整改，超面积种植苗木造成资金浪费。

（三）耕地保护专项资金审计

2024年财政拨付各街道耕地保护专项资金共计8399.13万元。审计发现，两个街道收到财政补助资金后均未能在10个工作日内将资金发放至农户；有街道14个社区未将耕地保护补贴内容进行公示，补贴发放过程缺乏透明度。

四、重大政策措施落实审计情况

（一）浦口区先进制造业集群建设相关政策和资金专项审计调查

2024年下半年，区审计局按计划对浦口区先进制造业集群建设相关政策和资金情况进行了专项审计调查。审计结果表明，2021年以来，我区陆续出台先进制造业相关政策2项，下拨专项扶持资金35858.95万元，促进主导产业集成电路2023年实现营业收入225.64亿元，营业规模保持全市第一。

审计发现，园区项目协议对销售额等关键考核指标认定不规范，未能真正促进企业扩大销售、提升产能；以前年度智改数转诊断报告总体质量不高；园区及主管部门在推动集成电路产业链协同发展及规上企业培育方面还有待提升。

（二）浦口区安置房回购管理及资金使用情况专项审计调查

2025年上半年，区审计局按计划对全区安置房回购管理及资金使用情况开展了专项审计调查。审计结果表明，自2022年6月以来，我区共计回购安置房6671套，支付回购资金约51亿元。各单位按照区政府要求积极推进安置房回购工作，总体实施平稳有序，资金管理安全有效，较好地化解安置房短缺矛盾。

审计发现，个别街道在政策制定方面存在拆迁方案、回购政策修订不严谨的问题；政策执行方面存在超范围、超面积安置等问题；资金管理方面存在回购资金兑付不及时、不规范等问题。

五、政府投资建设项目审计情况

浦口区街道污水设施一体化建设工程项目建设管理情况专项审计调查

2024年下半年，区审计局按计划对城建集团实施的街道污水设施一体化建设工程项目建设管理情况开展专项审计调查。审计结果表明，区财政累计投入2.17亿元用于该项目建设，5个污水处理厂出水水质均达到一级A标准。

审计发现，该项目存在可行性研究报告、初步设计及概算等多项建设程序未履行审批程序或滞后办理、拖欠支付工程款、结算审计遗漏事项等问题。

六、信息系统审计情况

平安浦口—社会治理现代化智治平台信息系统审计

2024年下半年，区审计局按计划对区委政法委平安浦口—社会治理现代化智治平台开展审计。审计结果表明，该平台履行了建设审批程序，基本实现风险事件“早预防，早防范”。

审计发现，平安浦口—社会治理现代化智治平台仍存在数据管理制度不健全；投入使用后未对数据处理活动开展风险评估；政府采购合同签订及验收程序不规范等问题。

七、审计建议

（一）增加政府财政收入，促进资金提质增效。继续抓实财源建设，抓牢收入根基，加强财政收入组织工作，广泛拓宽收入来源，争取更多上级转移支付和政策支持。优化财政支出结构，持续加大对科技、教育、基本民生等薄弱环节和关键领域的投入，增强支出的支撑性和撬动能力。加大盘活资金力度，进一步压缩和消化财政存量资金，推进存量资金的安排使用，多渠道提高财政资金的使用效益。

（二）规范部门预算管理，强化预算执行约束。深入推进零基预算改革，真正打破“基数”观念和支出固化格局。强化预算执行管理，严格按照批复的资金数额和用途执行预算，确保将财政资金用得安全、用出效益。推动党政机关把过紧日子作为习惯和常态，深入贯彻中央八项规定精神，严格执行各项财经纪律。

（三）落实落细重大政策，加大改革攻坚力度。完善民生资金管理，明确资金使用范围，持续加强对各类民生资金和重点项目的跟踪、监督，促进政策更好落地、提高资金使用绩效。规范债券资金使用，强化债券项目管理，发挥市场机制激励约束作用，加强进度管理，确保项目质量，提高债券资金使用效益，实现项目预期收益。规范政府购买服务，严格按照政府采购法规定的方式和程序开展购买服务工作，加强政府购买服务项目履约管理，加强购买服务项目绩效评价结果运用。

南京市浦口区审计局        

2025年8月8日